Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
Bên nhận bảo lãnh: là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc có
quyền thụ hởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng.
Vì vậy trong mỗi một ngh iệp vụ bảo lãnh ngân hàng thờng có ba hợp
đồng riêng biệt độc lập với nhau.
+ Hợp đồng cơ sở: Là hợp đồng giữa bên đợc bảo lãnh và bên nhận
bảo lãnh. Đây có thể là hợp đồng mua bán thi công công trình.
+ Hợp đồng bảo lãnh: Là văn bản thoả thuận giữa tổ chức tín dụng với
khách hàng về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên trong việc bảo lãnh và hoàn
trả.
+ Cam kết bảo lãnh: là cam kết đơn phơng bằng văn bản của tổ chức
tín dụng hoặc văn bản thoả thuận giữa tổ chức tín dụng, khách hàng đợc bảo
lãnh với bên nhân bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài
chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã
cam kết với bên nhận bảo lãnh.
* Bảo lãnh là một hoạt động ngoại bảng
Hoạt động ngoại bảng là những hoạt động không thuộc bảng cân đối
tài sản của Ngân hàng thơng mại, trong đó ngân hàng không phải sử dụng
vốn của mình ngay mà cung cấp dới hình thức dịch vụ để thu phí. Thờng thì
cam kết bảo lãnh sẽ tự kết thúc mà không cần ngân hàng bảo lãnh thực hiện
nghĩa vụ thanh toán cho ngời thụ hởng. Để hạn chế sự phụ thuộc quá lớn vào
thu nhập từ hoạt động cho vay đầu t ngày nay các ngân hàng đặc biệt chú
trọng đến việc phát triển các hoạt động ngoại bảng nhằm thu phí trong đó có
hoạt động bảo lãnh ngân hàng. Hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển và
góp p hần tang thu nhập cho ngân hàng vừa có tác dụng đa dạng hoá hoạt
động ngân hàng để hạn chế rủi ro.
1.1.3. Vai trò của Bảo lãnh ngân hàng
* Ngăn ngừa và hạn chế rủi ro phát sinh trong các quan hệ kinh tế giữa
các chủ thể trong nền kinh tế.
Trong các hoạt động kinh tế, rủi ro là một yếu tố tiềm ẩn và có thể xảy
ra bất cứ lúc nào. Do đó, chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp
5
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
cho ngời nhận bảo lãnh một sự đảm bảo chắc chắn với quyền lợi của họ. Bên
nhận bảo lãnh sẽ nhận một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do
hành vi vi phạm hợp đồng của bên đợc bảo lãnh gây ra. Trên thực tế khi đòi
hỏi phải có hoạt động đợc bảo, ngời nhận đợc bảo h oàn toàn không mong
đợi bên đợc đợc bảo vi phạm hợp đồng để đợc nhận bồi hoàn từ bên bảo lãnh.
Họ chỉ coi đó là một công cụ có tính chất đảm bảo an toàn cho mình khi có
biến cố vi phạm hợp đồng của bên đợc bảo lãnh. Vì vậy đợc bảo là một công
cụ bảo đảm chứ không phải là công cụ thanh toán. Bảo lãnh ngân hàng có
tác dụng giúp cho các den yên tâm ký kết các hợp đồng với đối tác kinh
doanh một cách nhanh chóng mà không cần tốn nhiều thời gian cũng nh chi
phí để tìm hiểu đối tác kinh doanh của mình. Nắm bắt tốt thời cơ việc tìm
hiểu đối tác đợc ngân hàng, là bên có chuyên môn, có quan hệ từ trớc, lâu dài
với đối tác sẽ tốn ít thời gian, chi phí và chính xác hơn. Việc Ngân hàng giữ
tài sản đảm bảo mỗi bên đợc bảo lãnh sẽ khuyến khích bên dợc bảo lãnh thực
hiện tốt nghĩa vụ trong hợp đồng cơ sở.
* Bảo lãnh Ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp trong việc ký kết
và thực hiện hợp đồng.
Nhu cầu về vốn luôn là một vấn đề bức thiết đối với các chủ thể kinh
tế. Đặc biệt trong các hợp đồng xây dựng hoặc mua bán có giá trị lớn thời
gian thực hiện kéo dài thì vấn đề tìm nguồn tài trợ đối với các nhà thầu xây
dựng hoặc các thơng nhân càng trở nên bức xúc, nhất là trong trờng hợp họ
có thể gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn vay của các tổ chức tín
dụng, và sẽ mất đi cơ hội đầu t tốt nếu không thực hiện hợp đồng này. Khi đó
bảo lãnh ngân hàng sẽ có chức năng nh là một công cụ tài trợ. Việc ngân
hàng phát hành bảo lãnh tiền ứng trớc (bảo lãnh hoàn thanh toán) có thể giúp
cho các nhà thầu, cho ngời mua có đợc mọt khoản tiền ứng trớc từ chủ đầu t,
từ ngời bán. Nguồn ứng trớc này có thể đợc cung cấp từng phần, kéo dài
trong quá trình thực hiện hợp đồng rõ ràng ngân hàng không đa ra với t cách
ngời cho vay mà chỉ là một hình thức tài trợ gián tiếp. Ngoài ra, chức năng
này cũng có thể thực hiện thông qua việc phát hành các hình thức bảo lãnh
6
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
khác nh bảo lãnh vay vốnThông qua chức năng này bảo lãnh Ngân hàng
góp phần tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có thể ký kết các hợp đồng nay
cả khi cha đủ uy tín cần thiết với đối tác. Bảo lãnh cũng giúp cho doanh
nghiệp có đợc nguồn tài trợ từ phía đối tác (Bảo lãnh vay vốn) để có đủ khả
năng tài chính thực hiện hợp đồng cũng nh đổi mới máy móc trang thiết bị
nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng trong và ngoài nớc.
* Bả0 lãnh ngân hàng góp phần đôn đốc thúc đẩy việc thực hiện ký
hợp đồng.
Việc thanh toán bảo lãnh đợc thực hiện dựa trên sự vi phạm hợp đồng
của bên đợc bảo lãnh. Trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh, bên
nhận bảo lãnh có thể yêu cầu ngân hàng bảo lãnh thanh toán bất kỳ lúc nào
nếu ngời đợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng. Do đó ngân hàng luôn phải theo
dõi kiểm tra giám sát và đôn đốc việc thực hiện hợp đồng của bên đợc bảo
lãnh. Mặt khác, nếu ngân hàng bảo lãnh phải thanh toán tiền bồi hoàn cho
bên nhận bảo lãnh bên đợc bảo lãnh cũng sẽ phả có trách nhiệm nhận nợ và
hoàn trả khoản bồi hoàn đó cho Ngân hàng bảo lãnh. Để tránh điều đó xảy ra
họ cũng sẽ cố gắng thực hiện hợp đồng một cách tốt nhất. Với chức năng là
công cụ đôn đốc thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thúc đẩy các doanh nghiệp
nghiêm túc hơn có trách nhiệm hơn trong các hoạt động kinh doanh của mình
các doanh nghiệp khi đợc ngân hàng bảo lãnh sẽ phải trả phí bảo lãnh, phát
sinh thêm một khoản chi phí đòi hỏi các doanh nghiệp phải có những biện
pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vố, giảm thiểu các chi phí không hợp lý
khác một cách tối đa từ đó sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động chung cho
doanh nghiệp, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trờng.
* Bảo lãnh Ngân hàng góp phần đa dạng hoá nghiệp vụ, hạn chế rủi ro
và tăng thu nhập cho ngân hàng.
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ ngoại bảng. Do đó
phát triển nghiệp vụ bảo lãnh góp phần đa dạng hoá các hoạt động ngân hàng
đem lại cho ngân hàng một khoản thu nhập từ đó hạn chế sự lệ thuộc vào
nghiệp vụ tín dụng.
7
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cũng góp phần thúc đẩy sự phát triển
của các nghiệp vụ khác. Theo quy tác bảo lãnh ngân hàng, một điều kiện để
ngân hàng xem xét và quyết định bảo lãnh cho một khách hàng là khách
hàng đó phải có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng và thanh toán với ngân
hàng. Mặt khác khi khách hàng không đủ điều kiện đóng tiền ký quỹ, khách
hàng sẽ lại phải tiến hành vay ngân hàng, hoặc giữa họ có đủ điều kiện để
thực hiện việc ký quỹ thì đây cũng là một nguồn tơng đối ổn định để ngân
hàng sử dụng cho hoạt động kinh doanh của mình. Do đó phát triển nghiệp
vụ bảo lãnh sẽ gtóp phần phát triển nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và các
dịch vụ ngân hàng khác.
Việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh sẽ mở rộng quan hệ của ngân hàng
với khách hàng (với các chủ thể nhận bảo lãnh), nâng cao vị thế của ngân
hàng trên thị trờng trong nớc cũng nh quốc tế (bảo lãnh vay vốn nớc ngoài)
và tăng cờng quan hệ đại lý với các ngân hàng khác cán bộ bảo lãnh vay vốn
trong nớc, tái bảo lãnh, đồng bảo lãnh).
I.2. Các hình thức bảo lãnh ngân hàng
Cũng giống nh nghiệp vụ cho vay, huy động vốn và các nghiệp vụ kinh
doanh khác của ngân hàng thơng mại. Để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu
mong muốn của khách hàng, hoạt động bảo lãnh của ngân hàng cũng rất đa
dạng và phong phú gồm nhiều hình thức khác nhau. Đứng dới mỗi góc độ
khác nhau có những tiêu thức khác nhau để phân loại bảo lãnh ngân hàng.
I.2.1. Phân loại theo mục đích bảo lãnh
* Bảo lãnh vay vốn
Bảo lãnh vay vốn là một bảo lãnh ngân hàng do một tổ chức tín dụng
phát hành cho bên nhân bảo lãnh về việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng
trong trờng hợp khách hàng không trả nợ hoặc trả nợ không đầy đủ đúng hạn.
Bảo lãnh vay vốn nhằm đảm bảo an toàn về số vốn cho vay của các
bên nhận bảo lãnh (có thể là một tổ chức tín dụng, công ty tài chính) hình
thức bảo lãnh này bao gòm bảo lãnh vay vốn trong nớc và bảo lãnh vay vốn
8
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
nớc ngoài. Giá trị bảo lãnh có thể bao gồm cả gốc và lãi hoặc chỉ bao gồm
phần giá theo thoả thuận của các bên.
* Bảo lãnh thanh toán
Bảo lãnh thanh toán là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng
phát hanh cho các bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách
hàng trong trờng hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy
đủ nghĩa vụ thanh toán của mình khi đến hạn.
Bảo lãnh thanh toán không đợc sử dụng nh một phơng tiện bảo đảm
thanh toán trong các hợp đồng xây dựng hợp đồng thơng mại (hợp đồng mua
bán máy trang thiết bị, hợp đồng mua bán hàng hoá giá trị lớn). Mục đích
của hình thức bảo lãnh là đảm bảo nghĩa vụ thanh toán. Ngời phát hành bảo
lãnh chi trả thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi bên đợc bảo lãnh không
thực hiện đầy đủ và đúng hạn nghĩa vụ của mình.
* Bảo lãnh dự thầu
Bảo lãnh dự thầu là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát
hành do bên mời thầu để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách hàng
trong trờng hợp khách hàng bị phạt do vi phạm quy định dự thầu mà không
nộp hoặc không đủ tiền phạt cho bên mời thầu thì tổ chức tín dụng thực hiện
nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết. Mục đích của bảo lãnh dự thầu để đảm bảo
cho ngời dự thầu khi trúng thầu sẽ tiếp tục ký kết hợp đồng xây dựng thiết kế
hoạch cung cấp thiết bị. Nếu ngời dự thầu trung thầu mà không ký kết hợp
đồng, ngời nhận bảo lãnh sẽ đợc hởng số tiền bồi hoàn từ bên bảo lãnh để bù
đắp chi phí đấu thầu, trang trải cho những thiệt hại do việc chậm trễ tiến độ
thi công và chi phí để tiến hành đợt đấu thầu khác. Bảo lãnh dự thầu mặc
nhiên sẽ không còn hiệu lực thanh toán khi bên đợc bảo lãnh không trúng
thầu hoặc dã trúng thầu và đã tiếp tục ký kết hợp đồng.
* Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín
dụng phát hành do bên nhận bảo lãnh bảo đảm việc thực hiện đúng, đầu đủ
các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết.
9
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
Trong trờng hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ
bảo lãnh đã cam kết.
Trong việc ký kết các hợp đồng thơng mại (cung cấp máy móc, thiết
bị, hàng hoá có giá trị lớn), hợp đồng xây lắp thi công công trình, ngời mua
và các chủ đầu t thờng yêu cầu bên bán, các nhà thầu phải có bảo lãnh thực
hiện hợp đồng nhằm đảm bảo hợp đồng ký kết đợc thực hiện một cách đầy
đủ đúng hạn để tránh những rủi ro có thể xảy ra hoặc bỏ lỡ cơ hội kinh doanh
của họ. Giá trị bảo lãnh thờng khoảng 5 - 10% giá trị hợp đồng. Đây sẽ là
khoản bồi thờng cho bên nhận bảo lãnh để bù đắp thiệt ại khi bên đợc bảo
lãnh vi phạm hợp đồng.
* Bảo lãnh đảm bảo chất lợng sản phẩm
Bảo lãnh đảm bảo chất lợng sản phẩm là một bảo lãnh ngân hàng do tổ
chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh đảm bảo khách hàng thực
hiện đúng các thoả thuận và chất lợng sản phẩm theo hợp đồng đã ký với bên
nhận bảo lãnh. Trong trờng hợp khách hàng bị phạt tiền do khong thực hiện
đúng các thoả thuận trong hợp đồng về chất lợng sản phẩm với bên nhận bảo
lãnh mà không nộp hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh thì tổ
chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ đã cam kết.
Hình thức bảo lãnh này thờng đợc sử dụng với mục đích đảm bảo chất
lợng sản phẩm trong thời hạn bảo hành máy móc thiết bị hoặc công trình xây
dựng. Nếu trong thời gian bảo hành này có sự cố xảy ra đối với sản phẩm
phát sinh do chất lợng sản phẩm không đảm bảo thì bên nhận bảo lãnh có
quỳ yêu cầu đợc bồi thờng từ phía ngân hàng bảo lãnh. Giá trị bảo lãnh thờng
do bên chủ đầu t vảo chủ thầu thoả thuận.
* Bảo lãnh hoàn thanh toán
Bảo lãnh hoàn thanh toán là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín
dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả
tiền ứng trớc của khách hàng theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh.
Trong trờng hợp khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh và
phải hoàn trả ứng trớc nhng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đủ số tiền
10
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
ứng trớc cho bên nhân bảo lãnh thì tổ chức tiín dụng sẽ hoản trả số tiền ứng
trớc đó cho bên nhận bảo lãnh.
Trong các hợp đồng thơng mại hoặc xây dựng có giá trị lớn thời gian
thực hiện kéo dài để có vốn thực hiện hợp đồng, ngời bán hoặc các chủ thầu
xây dựng thờng phải ký hợp đồng bảo lãnh hoàn thanh toán nhằm đợc ứng tr-
ớc một phần giá trị hợp đồng từ bên mua, chủ đầu t. Hợp đồng bảo lãnh đảm
bảo mua, chủ đầu t có thể nhận lại số tiền đã cho ứng trớc trong trờng hợp đối
tác của họ không hoàn thành nghĩa vụ trong hợp đồng cơ sở. Giá trị bảo lãnh
thờng bằng số tiền ứng trớc (5 - 20% giá trị hợp đồng) cộng t hêm khoản lại
trong một thời gian thích hợp loại bảo lãnh này cũng thờng có một số điều
khoản đi kèm quy định giảm giá trị của hợp đồng bảo lãnh tơng ứng với số l-
ợng máy móc, hàng hoá đợc giaoi theo tiến độ thi công công trình.
Ngoài các loại bảo lãnh trên, bảo lãnh ngân hàng còn bao gồm bảo
lãnh hải quan, bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh phát hành chứng khoán.
I.2.2. Phân loại theo phơng thức phát hành
* Bảo lãnh trực tiếp
Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng bảo lãnh cam
kết thanh toán không huỷ ngang trực tiếp với ngời thụ hởng mà không thông
qua ngân hàng trung gian khi có sự vi phạm hợp đồng của bên đợc bảo lãnh
ngời đợc bảo lãnh phải chịu trách nhiệm bồi hoàn lại một cách trực tiếp cho
ngân hàng bảo lãnh nếu nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng bị phát sinh.
Bảo lãnh trực tiếp, thờng đợc sử dụng trong các quan hệ kinh tế trong
những và chịu sự điều chỉnh của luật hoặc các quy định và bảo lãnh của nớc
mà ngân hàng bảo lãnh trực thuộc u điểm đối với bên đợc bảo lãnh là không
mất chi phí hoa hồng cho bên ngân hàng đại lý.
* Bảo lãnh gián tiếp
Bảo lãnh gián tiếp là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng phát hành bảo
lãnh theo chỉ thị của một phần ngân hàng trung gian phục vụ cho ngời đợc
bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác - bảo lãnh đối ứng. Trờng hợp khách
hàng vi phạm các cam kết với gbên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải thực
11
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì bên phát hành bảo lãnh đối ứng phải thực hiện
nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh.
Bảo lãnh gián ntiếp thờng đợc sử dụng trong quan hệ thơng mại quốc
tế. Ngân hàng phát hành bảo lãnh thờng là ngân hàng nớc ngoài tại nớc của
bên thụ hởng. Ngân hàng bảo lãnh đối ứng cam kết hoàn trả số tiền mà bên
hởng thụ đã yêu cầu thanh toán theo th bảo lãnh ngay khi nhận đợc yêu cầu
đầu tiên của ngân hàng bảo lãnh. Ngời thụ hởng không có quyền yêu cầu
ngân hàng phát hành bảo lãnh đố ứng thanh toán cũng nh n gân hàng bảo
lãnh không có quyền truy đòi số tiền bồi hoàn bảo lãnh từ bên đợc bảo lãnh.
Với bảo lãnh gián tiếp, ngời đợc bảo lãnh thờng phải chịu chi phí bảo lãnh
lớn hơn so với bảo lãnh trực tiếp.
* Đồng bảo lãnh
Trong trờng hợp số tiền bảo lãnh lớn hoặc để phân tán rủi ro thì các
ngân hàng có thể cùng đứng ra để thực hiện một khoản bảo lãnh. Đó là hình
thức đồng bảo lãnh theo nghiệp vụ này, các ngân hàng thành viên sẽ chọn ra
một ngân hàng làm đầu mối. Ngân hàng đầu mối sẽ phát hành th bảo lãnh
cho toàn bộ giá trị bảo lãnh và chia lại cho các ngân hàng thành viên theo tỷ
lệ tham gia nhất định vào hợp đồng bảo lãnh. Các ngân hàng thành viên sẽ
cam kết chịu trách nhiệm theo từng phần bảo lãnh của mình bằng bảo lãnh
đối ứng.
Trờng hợp không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã
cam kết với bên nhận bảo lãnh, tổ chức tín dụng đầu mối có trách nhiệm thực
hiện nghĩa vụ bảo lãnh các tổ chức tín dụng tham gia đồng bảo lãnh có trách
nhiệm hoàn trả lại số tiền mà tổ chức tín dụng đầu mối đã trả theo nghĩa vụ
đã cam kết trong hợp đồng bảo lãnh liên đới giữa các tổ c hức tín dụng tham
gia đồng bảo lãnh.
Trờng hợp tổ chức tín dụng làm đầu mối không thực hiện hoặc thực
hiện không đầy đủ nghĩa vụ bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh thì bên nhận
bảo lãnh có quyền yêu cầu bất cứ tổ chức tín dụng nào trong số các tổ chức
tín dụng đồng bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
12
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
Trờng hợp nghĩa vụ bảo lãnh của khách hàng có thể chia thành các
phần nghĩa vụ riêng biệt, độc lập thì mỗi tổ chứng tín dụng có thể phát hành
bảo lãnh cho các phần nghĩa vụ độc lạp của khách hàng, không liên đới chịu
trách nhiệm về nghĩa vụ đã cam kết.
Đồng bảo lãnh thờng đợc thực hiện với các dự án liên doanh có vốn
đầu t lớn. Trong việc thi công những công trình có nhiều bên tham gia.
I.2.3. Phân loại theo chế độ bảo lãnh
* Bảo lãnh đối ứng: là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng (bên
phát hành bảo lãnh đối ứng) phát hành cho một tổ chức tín dụng khác (bên
bảo lãnh) về việc đề nghị bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh cho các nghĩa vụ
của khách hàng của bên phát hành bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh.
Trờng hợp khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh bên bảo
lãnh phải thực hiện phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì bên phát hành bảo
lãnh đối ứng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh.
* Bảo lãnh theo hạnh mức là bảo lãnh do ngân hàng phát hành theo
hợp đồng bảo lãnh hạn mức đã đợc ký kết áp dụng cho một thời gian nhất
định.
* Bảo lãnh theo món là bảo lãnh do ngân hàng phát hành theo hợp
đồng bảo lãnh ký kết từng lần.
I.3. Sự cần thiết phải quản lý hoạt động bảo hành ngân hàng
Mặc dù ngân hàng bảo lãnh không cần phải xuất quỹ cho khách hàng
vay mà chỉ cung cấp cho khách hàng một chữ ký và thu phí bảo lãnh đối với
khách hàng. Nhng nếu khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ của mình,
ngân hàng phải xuất tiền ra để thanh toán cho khách hàng khoản chi nà đợc
xếp vào loại tài sản "xấu" trong nội bảng, cấu thành nợ quá hạn. Mặt khác,
trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, các doanh nghiệp thờng gặp
phải rất rủi ro nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan. Nếu rủi ro xảy ra bên
đợc bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Việc thu hồi số tiền
ngân hàng thanh toán không phải lúc nào cũng thuận tiện dễ dàng. Mặc dù
hoạt động bảo lãnh ngân hàng có yêu cầu ký quỹ, đảm bảo bằng tài sản hoặc
13
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368
các biện pháp bảo đảm khác. Do đó việc đánh giá thẩm định một cách toàn
diễn ký lỡng về mọi mặt về khách hàng trớc khi thực hiện bảo lãnh là vô
cùng quan trọng.
Dù chỉ là một hoạt động ngoại bảng, không càn vốn nhng vẫn cần thiết
phải quản lý để hạn chế rủi ro tăng thu nhập phát huy đợc vai trò thực sự của
bảo lãnh đối với ngân hàng, doanh nghiệp, nền kinh tế.
I.4. Các nhân tố ảnh hơn gr hoạt động bảo lãnh và chất lợng
bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng thực chất là hình thức tín dụng bằng chữ ký của
ngân hàng. Do vậy biện pháp quản lý bảo lãnh cũng giống nh đối với các
hoạt động tín dụng khác.
* Sàng lọc, lựa chọn khách hàng bảo lãnh
Do rủi ro bảo lãnh thờng nảy sinh khi khách hàng k hông có khả năng
thực hiện hợp đồng. Khi đó ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của
mình. Vì vậy để hạn chế rủi ro ngân hàng phải sàng lọc lựa chọn khách hàng
bảo lãnh. Ngân hàng cần phải đánh giá đúng bản chất, cũng nh những rủi ro
tiềm ẩn đói với từng khách hàng bảo lãnh, phân tích khả năng, năng lực cũng
nh uy tín của khách hàng. Sàng lọc khách hàng thông qua thẩm định và đánh
giá kỹ về khách hàng trớc khi bảo lãnh là một biện pháp rất cần thiết nó
quyết định đến chất lợng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng. Thông qua thẩm
định khách hàng với các nhân tố về tình hình tài chính, khả năng quản lý
doanh nghiệp, năng lực ngời yêu cầu bảo lãnh trong việc thực hiện nghĩa vụ
trong hợp đồng cơ sở ký kết với ngời thụ hởng bảo lãnhđể đánh giá khách
hàng kỹ lỡng trớc khi ký kết hợp đồng bảo lãnh.
* Tăng cờng tìm kiếm thông tin về đối tợng bảo lãnh Ngân hàng phải
tìm hiểu rõ những thông tin về hợp đồng cơ sở để có thể thực hiện t vấn cho
khách hàng. Đảm bảo hợp đồng có đầy đủ cơ sở pháp lý các điều khoản của
hợp đồng đúng pháp luật cũng nh khả năng thực hiện hợp đồng của khách
hàng là có cơ sở hoặc những thông tin về hợp đồng do chính khách hàng
cung cấp thì ngân hàng cũng cần tìm kiếm các thông tin trên nhiều nguồn
14
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét